Investigador principal: Ángelo Cruz do Nascimento Varella
Título del artículo: ¿LAS AUDITORÍAS GUBERNAMENTALES REDUCEN LA CORRUPCIÓN? ESTIMANDO EL IMPACTO DE EXPONER A POLÍTICOS CORRUPTOS
Autores del artículo: Eric Avis; Claudio Ferraz; Federico Finán;
Lugar de la intervención: Municipios brasileños seleccionados por sorteo, en todos los estados.
Tamaño de la muestra: 2.241 auditorías, en 1.949 municipios.
Tema principal: Política económica y gobernanza
Variable principal de interés: Niveles de corrupción
Tipo de intervención: Auditorías públicas aleatorias en municipios como herramienta para combatir la corrupción.
Método de evaluación: Evaluación experimental (ECA)
Contexto de evaluación
La corrupción política es un tema relevante principalmente porque obstaculiza el desarrollo económico y perjudica al país. Los actos de corrupción desvían fondos públicos, socavan la credibilidad de las instituciones y debilitan la democracia en su conjunto. Aun así, muchas naciones del mundo se enfrentan constantemente a este problema, lo que convierte la lucha contra la corrupción en un tema de investigación recurrente, en el que se estudian las mejores maneras de combatir este flagelo.
En este contexto, una condición necesaria para combatir la corrupción es la identificación de los actos corruptos. En otras palabras, la capacidad de probar la práctica de la corrupción ha demostrado ser una herramienta fundamental para sancionar estas actividades y prevenir su recurrencia. En este sentido, varios países del mundo adoptan programas de auditoría para descubrir el uso indebido de fondos públicos, lo cual es indispensable para informar no solo a las autoridades competentes, sino también a los votantes sobre los políticos involucrados en prácticas corruptas.
En Brasil, uno de los organismos responsables de auditar las actividades políticas es la Contraloría General de la Unión (CGU). En 2003, este organismo inició un programa de auditorías aleatorias en municipios brasileños con el fin de identificar y reducir los actos de corrupción en el país: el Programa de Auditoría de la Lotería Pública. Un aspecto importante de esta acción es que Brasil es uno de los países más descentralizados del mundo, y cada año cada municipio recibe millones de reales del Gobierno Federal para financiar servicios públicos. Lógicamente, la correcta aplicación de estos fondos es fundamental para el desarrollo económico brasileño.
Detalles de la intervención
El Programa de Auditoría de Loterías Públicas de la CGU opera mediante un sistema de lotería que selecciona aleatoriamente a los municipios brasileños para auditar sus cuentas públicas. El sorteo se realiza en Brasilia cada dos a cuatro meses y selecciona hasta 60 municipios, con hasta 500 habitantes, para recibir de 10 a 15 auditores que velarán por la correcta utilización de los fondos federales, garantizando así la calidad de los servicios públicos ofrecidos en cada localidad. Entre julio de 2006 y marzo de 2013, se realizaron 40 loterías, con un total de 2.241 auditorías en 1.949 municipios brasileños, analizando más de 22 millones de reales en recursos federales.
Tras las auditorías, los informes se envían a la CGU (Contraloría General de la Unión) y se publican en el sitio web de la institución, además de ser remitidos al TCU (Tribunal de Cuentas de la Unión), la PF (Policía Federal) y el Poder Legislativo Municipal. En consecuencia, el programa constituye una herramienta importante en la lucha contra la corrupción política en Brasil, ya que la información recopilada se utiliza en investigaciones, campañas políticas, investigaciones y acciones anticorrupción en todo el país.
Para medir los efectos de este programa en el combate a la corrupción política en los municipios brasileños, los investigadores utilizaron informes del programa CGU, junto con datos socioeconómicos y datos del proceso electoral de los municipios brasileños, obtenidos de bases de datos del Tribunal Superior Electoral (TSE), la Policía Federal (PF), el Consejo Nacional de Justicia (CNJ), el Instituto Brasileño de Geografía y Estadística (IBGE) y el Instituto de Investigación Económica Aplicada (IPEA).
Detalhes da Metodologia
Con base en bases de datos seleccionadas y las características aleatorias del programa CGU, los investigadores evaluaron el impacto de las loterías públicas en la corrupción local en municipios brasileños seleccionados. Para ello, compararon los niveles de corrupción de los municipios auditados una sola vez con los de aquellos que lo fueron en más de una ocasión. Dado que el sistema de loterías es aleatorio y todos los municipios tienen la misma probabilidad de ser auditados, es posible estimar los efectos de las auditorías en los niveles de corrupción observados en cada uno de estos municipios.
Al revisar los datos de la CGU, los investigadores distinguen dos tipos de irregularidades. El primer tipo se refiere a irregularidades ocurridas debido a actos de corrupción política. El segundo tipo se caracteriza por ser consecuencia de mala gestión, como por ejemplo, el llenado incorrecto de un formulario o el almacenamiento inadecuado de suministros.
Es posible afirmar que el estudio se centra en los actos de corrupción política durante los mandatos ocurridos entre 2004 y 2008 y de 2008 a 2012. Sin embargo, la base de datos cubre un período más largo, de 2006 a 2013. Durante este período, entre los 1.949 municipios auditados, el 14% fueron auditados más de una vez, siendo 253 seleccionados dos veces, 18 municipios sometidos a tres auditorías y 1 municipio seleccionado cuatro veces.
Con base en el análisis, los autores identificaron cuatro mecanismos por los cuales las auditorías públicas aleatorias contribuyen a la lucha contra la corrupción política en Brasil:
- Responsabilidad Electoral – Si un alcalde, elegible para la reelección, se da cuenta de que existe la probabilidad de ser expuesto como un político corrupto en una elección, a través de una auditoría, la posibilidad de que ese político elija no involucrarse en actos corruptos aumenta;
- Responsabilidad legal – Si la perspectiva de ser auditado aumenta los costos legales o daña la reputación de un político, los alcaldes pueden preferir no involucrarse en actos corruptos, incluso si no son elegibles para la reelección.
- Selección política – Si las auditorías permiten a los ciudadanos identificar a los políticos corruptos, es posible que los votantes prefieran votar por candidatos con mejor reputación, favoreciendo a mejores políticos a través del proceso electoral;
- Entrada política – Si las auditorías impactan el ambiente político de los municipios seleccionados, nuevos candidatos menos corruptos podrían presentarse, mejorando las condiciones políticas del municipio en su conjunto.
Resultados
Los resultados de los autores confirman la importancia de las auditorías en la lucha contra la corrupción política. En general, los datos indican una reducción del 8% en la identificación de prácticas corruptas en municipios previamente auditados, así como un aumento del 20% en las acciones legales contra políticos corruptos. Para cuantificar este impacto, los autores argumentan que, en promedio, un municipio brasileño recibe aproximadamente 15 millones de reales anuales y, según los datos, cerca del 30% de los montos auditados fueron objeto de algún acto de corrupción. Esto indica que los procedimientos de auditoría reducen la corrupción en aproximadamente 355 reales anuales por municipio, en promedio.
En cuanto a las demás pruebas realizadas, los autores no encontraron resultados sólidos que indicaran una reducción de los niveles de corrupción en municipios con mejores indicadores socioeconómicos. Sin embargo, en cuanto a las auditorías en municipios vecinos, los resultados son sólidos cuando estos municipios cuentan con cobertura mediática, lo que permite su difusión regional. En localidades con cobertura de radio AM, las auditorías en municipios vecinos redujeron la identificación de actos de corrupción en un 7,5%, mientras que la presencia de medios de comunicación televisivos impactó negativamente la incidencia de actos de corrupción en un 10,4%.
Otro factor analizado fue la presencia de instituciones legales. Tras las auditorías, los municipios con estas instituciones aumentan la probabilidad de acciones legales contra políticos corruptos en un 35,4 %, en comparación con los lugares sin ellas. Las auditorías también afectan los ciclos políticos, especialmente en municipios donde los alcaldes han sido auditados recientemente o buscan la reelección, con una reducción observada del 12,7 %.
Lecciones de política pública
Las investigaciones demuestran la eficacia de las auditorías en la lucha contra la corrupción en los municipios brasileños. Esto se debe a la utilidad de la información obtenida mediante estos procedimientos de control en investigaciones, procesos judiciales y campañas electorales. Incrementar y mejorar el desempeño de los procedimientos de auditoría rigurosos de las cuentas públicas municipales parece ser una buena manera de combatir la corrupción política, ya que fortalece las instituciones y refuerza negativamente los incentivos para cometer actos indebidos. Sin embargo, los autores enfatizan que, además de mejorar los medios para identificar prácticas corruptas, también es necesario mejorar la capacidad para procesar a los políticos corruptos. Fortalecer las instituciones capaces de realizar auditorías aleatorias y bien estructuradas parece ser una forma viable de avanzar en esta dirección.
Referencia
AVIS, Eric; FERRAZ, Claudio; FINAN, Frederico. ¿Reducen la corrupción las auditorías gubernamentales? Estimación del impacto de exponer a políticos corruptos. Revista de Economía Política, vol. 126, n.º 5, pág. 1912-1964, 2018.
